虛擬貨幣政策及法制 / 胡正憲 五南
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作 者:胡正憲
出版社別:五南
出版日期:2026/09/30(1版1刷)
ISBN:978-626-442-875-0
E I S B N:9786264428736
書 號:1V83
頁 數:152
【內容】
一、理論與實務並重:從第一線刑事偵查與金融合規經驗出發,說明法規背後的執法與監理邏輯,不停留在條文解讀。
二、跨國比較視野完整:涵蓋台灣、歐盟MiCA、美國資產分類框架與香港VATP雙軌發牌制度。
三、鏈上調查技術實作:專章解析OSINT情報蒐集、幣流分析工具操作及TXID查詢方法。
四、案例推演強化學習:各章附實務案例與分組討論題,訓練學生從法規遵循與執法偵查雙軌角度進行法理辯證。
第一篇 基礎理論與技術原理
第一章 虛擬資產的演進與核心特性
第一節 虛擬資產的起源與歷史演進
第二節 虛擬資產的定義與法律定性
第三節 底層技術與核心特性的法理挑戰
第四節 基礎設施:錢包機制與資產保管的法律風險
第五節 小結與實務思考題
第二章 虛擬資產與金融犯罪概論
第一節 傳統金融犯罪與虛擬資產犯罪的典範轉移
第二節 區塊鏈上的洗錢三階段理論深度解析
第三節 當代主流虛擬資產犯罪類型(Typologies)
第四節 小結與實務思考題
第二篇 台灣虛擬資產法制
第三章 早期風險定調與洗錢防制納管
第一節 萌芽期:風險示警與「數位虛擬商品」的法理定位
第二節 國際壓力與轉折:FATF建議與《洗錢防制法》修法
第三節 VASP洗錢防制實務:從KYC到可疑交易申報
第四節 小結
第四章 金管會監管框架與產業自律
第一節 確立主管機關與「十大指導原則」剖析
第二節 後FTX時代的監管核心:客戶資產分離保管
第三節 產業自律與VASP公會的聯防機制
第五章 台灣虛擬資產專法與穩定幣未來發展
第一節 行政指導的侷限與「虛擬資產專法」的推動
第二節 法幣擔保穩定幣的雙頭馬車監管難題
第三節 【實務進階】台灣穩定幣清算中心倡議與架構
第四節 第二篇小結與實務思考題
第三篇 國際監管比較
第六章 歐盟《加密資產市場監管法案》與全面合規時代
第一節 歐盟《加密資產市場監管法案》的立法邏輯與分類框架
第二節 2026年MiCA全面生效與轉帳規定落地實務
第三節 穩定幣發行監管與DeFi政策探討(MiCA 2.0展望)
第七章 美國監管轉折與資產分類框架
第一節 歷史爭議:SEC與CFTC的管轄權之爭與「執法即監管」
第二節 監管轉折:審議中的市場結構立法與資產分類框架
第三節 SAB 121撤銷與華爾街數位資產託管業務鬆綁
第八章 香港證券及期貨事務監察委員會的金融發牌與流動性整合
第一節 擁抱Web3樞紐:香港的虛擬資產戰略轉向
第二節 持牌交易平台與全球共享訂單簿機制
第三節 《穩定幣條例》與虛擬資產資管的負責人員核心規範
第四節 第三篇小結與實務思考題
第四篇 鏈上調查與國際合規實務
第九章 開源情報與鏈上數據調查技術
第一節 數位足跡與威脅行為者輪廓建構
第二節 主流區塊鏈分析工具實務與底層邏輯
第三節 幣流圖解讀與證據力轉化
第十章 跨國犯罪調查與資產保全實務
第一節 前線執法機關的虛擬貨幣追蹤策略與實務痛點
第二節 跨國發行商視角的資金凍結與黑名單機制
第三節 資產追回與司法互助的實務挑戰
第十一章 國際級金融合規與風控實戰
第一節 頂層數位銀行與信託的AML/KYC機制
第二節 跨國經濟制裁名單防範與用戶協議
第三節 通匯銀行接入專案與高階盡職調查
第十二章 總結與未來展望
第一節 法規與技術的動態博弈與融合
第二節 未來金融生態系的樣貌展望
第三節 對未來從業人員的「三維度專業素養」期許
第四節 小結:擁抱不確定的未來
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